Doel (2015-2019)
Een degelijk en solide financieel beleid zodanig dat er jaarlijks een sluitende begroting wordt aangeboden en dat onze reserves op een verantwoord niveau blijven.

Doelrealisatie
We hebben een degelijk en solide financieel beleid gevoerd waardoor we een sluitende meerjarenbegroting hebben kunnen aanbieden. De weerstandsratio valt binnen de daarvoor vastgestelde bandbreedte.

Activiteiten 2018

• We hebben de zeventien ‘Financiële uitgangspunten provincie Flevoland’ die zijn opgenomen in het Coalitieakkoord 2015-2019 als uitgangspunt toegepast.
• We hebben gewerkt aan de implementatie van Planning & Control-software. Met behulp hiervan zijn we in 2018 gestart met het publiceren van een digitale webversie van onze begroting en jaarstukken.

Toelichting

1. Begrotingssaldo
Conform vastgesteld beleid vallen bedragen in de reserve Doorgeschoven activiteiten vrij ten gunste van het rekeningresultaat indien deze het jaar ná storting niet zijn ingezet. Eind 2018 is gebleken dat een bedrag van € 1,7 mln. kon vrijvallen binnen deze reserve, hetgeen bijdraagt aan het rekeningresultaat 2018.
2. Provinciefondsuitkering
De geraamde Provinciefondsuitkering was gebaseerd op de maartcirculaire 2018. Nadien zijn de mei-, september- en decembercirculaire verschenen. Vanwege het vervroegde tijdstip van de Zomernota, zijn de effecten van deze circulaires niet in de begroting verwerkt. Uiteindelijk is de uitkering ruim € 1,0 mln. achtergebleven bij de raming. De voornaamste reden hiervoor is de relatie die er bestaat tussen het Provinciefonds en de belastingcapaciteit (MRB). Als de belastingcapaciteit van een provincie meer dan gemiddeld toeneemt, heeft dat een nadelig effect op het Provinciefonds en omgekeerd. De opbrengst uit de opcenten MRB is in Flevoland sneller gestegen dan landelijk. Dit heeft een nadelig effect op de Provinciefondsuitkering van € 0,95 mln. Daarnaast zijn er overige verschillen (zoals hogere decentralisatie-uitkeringen en een lager accres) die elkaar per saldo globaal in evenwicht houden.
3. Opcenten motorrijtuigenbelasting (MRB)
De begrotingsraming was gebaseerd op het voertuigenoverzicht van 1 januari 2018. Het voertuigenoverzicht per 1 juli 2018 gaf een toename van het aantal voertuigen met circa 2,7% te zien, met een meeropbrengst van circa € 2,0 mln. Deze informatie kon niet meer worden verwerkt in de Zomernota 2018; wel is dit structurele effect verwerkt in de Programmabegroting 2019. Omdat er in de tweede helft van 2018 een verdere toename van het aantal auto's heeft plaatsgevonden, is de uiteindelijke meeropbrengst € 2,45 mln. geworden.
4. Vrijval voorziening
In 2018 heeft de afwikkeling plaatsgevonden van de verstrekte lening aan stichting Thuishaven (IFA project Reedewaard). Er was in de voorziening oninbare vorderingen rekening gehouden met het risico dat de verschuldigde rente niet volledig zou worden betaald. Uiteindelijk heeft dit risico zich niet voorgedaan, waardoor het bedrag in de voorziening van € 0,433 mln. is vrijgevallen.